Geçici vergi

Ne işe yarar

Seçtiğiniz yıl ve çeyrek için geçici vergi taslağını hesaplar: yılbaşından çeyrek sonuna vergi öncesi kâr, matrah düzeltmeniz, parametredeki oran ve önceki çeyreklerde ödediğiniz tutar dikkate alınarak ödenecek geçici vergi ve beyan/ödeme son günleri gösterilir.

Bu bir taslaktır: tahakkuk fişi yazılmaz. Ödemeyi yaptığınızda kasa/banka ekranından peşin ödenen vergi olarak kaydedilir ve yıl sonunda kurumlar vergisine mahsup edilir.

KKTC’de geçici vergi yalnız banka-sigorta (BSİV) ve özel iletişim (ÖİV) yükümlülerine uygulanır. Diğer firmalarda ekran “Bu firma geçici vergi yükümlüsü değil (Firma ayarları › Geçici vergi rejimi).” mesajını verir. Oran ve son gün kuralları örnek olarak bile ekranda sabit değildir; geçerli değerler Ayarlar › Parametreler › Yıl sonu ve geçici vergi’deki tarihli satırlardır.

Kimler kullanır

Mali işler sorumlusu. Ayarlar › Yetki Grupları ekranında Genel Muhasebe (Defter) sayfası için Görüntüle yetkisi yeterlidir.

Ön koşullar

• “Genel Muhasebe” paketi açık; aktif firma seçili; firma ülkesi KKTC.
• Firma ayarlarında (Ayarlar › Firmalar & Lisanslama) Geçici vergi rejimi alanı BSİV / ÖİV yükümlüsü olarak seçili olmalı (seçenekler: Yok (genel yükümlü), BSİV / ÖİV yükümlüsü).
• Çeyrek sonuna kadar gelir ve gider fişlerinin onaylı olarak girilmiş olması.
• Parametreler: Ayarlar › Parametreler › Muhasebe & Kapanış › Yıl sonu ve geçici vergi içinde geçici vergi oranı, beyan günü, ödeme günü ve ay kayması için çeyrek sonunu kapsayan, teyitli, tek satırlar bulunmalıdır; yoksa hesap durur.

Adım adım

1. Beyannameler ve Yasal Bildirimler ekranında Geçici vergi sekmesini açın.

   

2. Yıl ve Dönem (Q1–Q4) seçin.

3. Gerekirse Matrah düzeltmesi (±) kutusuna vergi matrahına eklenecek ya da çıkarılacak tutarı, Önceki dönemlerde ödenen kutusuna önceki çeyreklerde ödediğiniz geçici vergiyi yazın.

4. Taslağı hesapla’ya basın.

5. Tabloda Kümülatif vergi öncesi kâr, Geçici vergi matrahı, Hesaplanan geçici vergi, Önceki dönemlerde ödenen, Ödenecek geçici vergi, Beyan son günü ve Ödeme son günü görünür. Ödenecek tutar negatif olamaz; fazla ödeme iadesi hesaplanmaz.

6. Ödemeyi yaptığınızda tutarı banka/kasadan peşin ödenen vergi olarak kaydedin.

Alanlar

Alan	Anlamı	Zorunlu mu
Yıl	Taslağın yılı.	Evet
Dönem	Çeyrek (Q1–Q4).	Evet
Matrah düzeltmesi (±)	Kâra eklenen ya da çıkarılan düzeltme; en çok iki ondalık.	Hayır
Önceki dönemlerde ödenen	Önceki çeyreklerde ödenen tutar; negatif olamaz, en çok iki ondalık.	Hayır

Sık hatalar ve mesajları

Ekranda gördüğünüz mesaj	Anlamı / ne yapmalı
“Bu firma geçici vergi yükümlüsü değil (Firma ayarları › Geçici vergi rejimi).”	Firma ayarında rejimi seçin ya da firmanız yükümlü değilse işlem gerekmez.
“Geçici vergi yalnız KKTC firmalarında hesaplanır.”	Firma ülkesi KKTC değil.
“{tarih} tarihi için teyitli, tekil ‘{kod}’ parametresi yok; Ayarlar › Parametreler › Yıl sonu ve geçici vergi.”	İlgili parametre için tarihli, teyitli satır ekleyin.
“Çalışma kâğıdı tutarları negatif olamaz ve en fazla iki ondalık taşır.”	Düzeltme ve önceki ödeme kutularındaki tutarı düzeltin.

Taslak, hesaplandığı andaki parametre satırlarının kopyasını da taşır; sonradan oran değişse de bu taslağın kaydı değişmez.

İlgili sayfalar

• Beyannameler ve Yasal Bildirimler
• Yıl sonu ve geçici vergi (Parametreler)
• Firmalar & Lisanslama
• Dönem ve kapanış