Tevkifat / Muhtasar
This content is not available in your language yet.
Ne işe yarar
Bölüm başlığı “Ne işe yarar”Seçilen ayda onaylı alış faturalarında kesilen vergiyi iki tabloda toplar:
- KDV-2 (Tevkifat) — Alışlarda Kesilen KDV: KDV kısmi tevkifatı uygulanan faturalar.
- Muhtasar — Gelir/Kurum Stopajı: kira, serbest meslek, temettü, banka faizi gibi gelir ve kurum stopajları.
Her satırda stopaj türü, matrah (KDV hariç net), oran, kesilen tutar ve belge sayısı bulunur. Altında kesinti yapılan kişi bazında bir Muhtasar muhatap dökümü yer alır. Rakamlar faturalarda kayıt anında saklanan stopaj bilgisinden gelir ve stopaj hesabı (ödenecek vergi) ile aynı formülle hesaplanır; böylece ekran defterle tutar. KıbrısERP burada resmî beyanname formunu değil, beyanın dayanak verisini ve dosyasını üretir.
Kimler kullanır
Bölüm başlığı “Kimler kullanır”Muhasebe sorumlusu. Ayarlar › Yetki Grupları ekranında Genel Muhasebe (Defter) sayfası için Görüntüle; CSV/PDF indirmek için Dışa Aktar yetkisi gerekir.
Ön koşullar
Bölüm başlığı “Ön koşullar”- “Genel Muhasebe” paketi açık; aktif firma ve şube seçili.
- Alış faturalarında stopaj/tevkifat türü seçilmiş ve fatura onaylı olmalı. Dövizli faturada kayıtlı kur bulunmalıdır.
- Parametreler: Ayarlar › Parametreler › Stopaj grubunda Stopaj oranları için belge tarihini kapsayan, teyitli satır olmalıdır. Satır yoksa fatura stopajlı kaydedilemez (“Kira stopajı için belge tarihinde geçerli ve teyitli parametre gerekir. İşlem kaydedilmedi.”).
- Muhatap dökümünde kimlik ve adresin dolu çıkması için ilgili carinin kartında kimlik/vergi numarası ve adres girili olmalıdır.
Adım adım
Bölüm başlığı “Adım adım”-
Beyannameler ve Yasal Bildirimler ekranında Tevkifat / Muhtasar sekmesini açın.
-
Dönem kutusuna ayı yazıp Hesapla’ya basın.
-
KDV-2 (Tevkifat) — Alışlarda Kesilen KDV tablosunda tür, matrah, hesaplanan KDV, oran (faturada saklanan tevkifat payı), kesilen tutar ve belge sayısını inceleyin.
-
Muhtasar — Gelir/Kurum Stopajı tablosunda aynı sütunlar türlere göre ortalama efektif oranla görünür. Stopaj türü olarak örneğin Kira Stopajı (TL), Kira Stopajı (Döviz), Temettü Stopajı, Banka Faizi Stopajı, Serbest Meslek Stopajı, Yabancı Serbest Meslek Stopajı, Yabancı Yüklenici Hakediş Stopajı ya da Diğer Stopaj çıkar.
-
Muhtasar muhatap dökümü tablosunda her kesinti için muhatap, kimlik/vergi no (vergi dairesiyle), adres ve dayanak belge numaraları listelenir. Kimlik ya da adresi boş olan satırda Kimlik/adres eksik rozeti çıkar; beyana bu haliyle konamaz, cari kartını tamamlayın.
-
Dışa Aktar (CSV) ve PDF düğmeleriyle üst tabloları, muhatap dökümünün yanındaki aynı düğmelerle dökümü indirin.
Muhatap dökümü Gelir Vergisi Yasası m.28(1)(d) uyarınca kesinti yapılanın kimliğini, adresini, ödeme türünü, matrahı, oranı ve kesintiyi gösterir. Döküm resmî beyan formu değildir; sözleşme ve hakediş suretleri ayrıca eklenir. Kira stopajı için TL ve döviz kodları ayrıdır; hangisinin seçileceği belge dövizine göre belirlenir (örnek; geçerli oran, Parametreler ekranındaki tarihli satırdır).
Alanlar
Bölüm başlığı “Alanlar”| Alan | Anlamı | Zorunlu mu |
|---|---|---|
| Stopaj Türü | Stopaj/tevkifat kodunun adı. | — |
| Matrah | KDV hariç net tutar (TL). | — |
| Hesaplanan KDV | Yalnız KDV-2: tevkifata konu işlemin KDV’si. | — |
| Oran | KDV-2’de faturadaki tevkifat payı; muhtasarda kesilen/matrah efektif oranı. | — |
| Kesilen | Kesilen vergi (TL). | — |
| Belge Sayısı | Satıra giren fatura adedi. | — |
| Muhatap, Kimlik / vergi no, Vergi dairesi, Adres, Belgeler | Muhtasar muhatap dökümü alanları; belgeler fatura no ve tedarikçi belge no’dur. | — |
Sık hatalar ve mesajları
Bölüm başlığı “Sık hatalar ve mesajları”| Ekranda gördüğünüz mesaj | Anlamı / ne yapmalı |
|---|---|
| “Bu dönem için kayıt yok.” | Dönemde stopaj/tevkifat kesilmiş onaylı alış faturası yok. |
| “Kimlik/adres eksik” (rozet) | Muhatap carinin kimlik/vergi no ya da adresi boş; cari kartını tamamlayın. |
| “Kira stopaj kodu belge dövizine uygun değil. TL belgede TL kira, dövizli belgede döviz kira kodunu seçin.” | Faturadaki stopaj kodunu belge dövizine göre değiştirin. |
| “Kira stopajı için belge tarihinde geçerli ve teyitli parametre gerekir. İşlem kaydedilmedi.” | Stopaj oranları parametresine tarihli, teyitli satır ekleyin. |
| “Beyanname üretilmedi: şu dövizli belgelerin TL kuru eksik: {belgeler}. Eksik matrahla beyan yerine önce kurları girin.” | Listelenen dövizli faturaların kurunu tamamlayın; kur olmadan beyan hazırlanmaz. |