Bilanço dipnotları
This content is not available in your language yet.
Ne işe yarar
Bölüm başlığı “Ne işe yarar”Seçtiğiniz hesap yılı için zorunlu bilanço dipnotlarını tutar. Zorunlu kalem listesi ve her kalemin resmî metni Ayarlar › Parametreler’den gelir; bu sekme yalnız firmanın o yıla ait cevaplarını saklar, defterden ön doldurur, eksikleri gösterir ve resmî bilançoyu dipnotlarıyla birlikte PDF olarak basar. Her kalem doldurulmalı ya da Yoktur işaretlenmelidir; eksik veya teyitsiz kalem varken resmî bilanço basılmaz.
KKTC’de zorunlu dipnot listesi M.M.86/05 uyarınca Parametreler’deki tarihli “Zorunlu bilanço dipnotları” satırından gelir (örnek; geçerli değer o ekrandaki tarihli satırdır). Bu ülke için satır tanımlı değilse sekme “bilanço tarihi için geçerli zorunlu dipnot listesi yok” der.
Kimler kullanır
Bölüm başlığı “Kimler kullanır”Muhasebe sorumlusu. Dipnot girmek ve defterden doldurmak için Genel Muhasebe (Defter) › Ekle yetkisi, görmek ve PDF almak için Görüntüle yetkisi gerekir. Resmî bilanço, firmanın tüm şubelerine ve mali geçmiş şubelerine erişimi olan kullanıcıyla basılır.
Ön koşullar
Bölüm başlığı “Ön koşullar”- “Genel Muhasebe” paketi açık; aktif firma seçili.
- Parametreler: Ayarlar › Parametreler › Muhasebe & Kapanış grubunda bilanço tarihini kapsayan, teyitli satırlar bulunmalıdır; yoksa resmî bilanço basılmaz:
- Zorunlu bilanço dipnotları (M.M.86/05) — hangi kalemlerin zorunlu olduğu,
- Bilanço dipnot metinleri (Tek Düzen) — her kalemin başlığı, değer biçimi, tablo kolonları ve defterden doldurma kuralı.
- Döviz dipnotu için bilanço günü kuru ve yuvarlama politikası da tarihli satır olarak tanımlı olmalıdır.
- Bilanço dengeli olmalıdır (aktif = pasif).
Adım adım
Bölüm başlığı “Adım adım”-
Genel Muhasebe ekranında Bilanço dipnotları sekmesini açın.
-
Hesap yılı’nı girin; liste yılın kalemlerini yeniler. Üstte Tüm zorunlu dipnotlar tamam ya da “{n} kalem eksik ya da teyitsiz” rozeti ve zorunlu liste kaynağı görünür.
-
Defterden doldur ile defterden hesaplanabilen kalemleri ön doldurun. Elle girdiğiniz kalemlere dokunulmaz; doldurulan kalemde defterden dolduruldu etiketi çıkar.
-
Her kalemde değeri girin: tutar, sayı, açıklama, tarih ya da tablo (satır eklemek için + satır, silmek için sil). Kalem yoksa Yoktur kutusunu işaretleyin. Kaydet ile kalemi saklayın (“Dipnot kaydedildi.”).
-
Resmî metni tanımsız ya da teyitsiz kalem için “Resmî metin tanımlı değil” / “Resmî metin teyitsiz (açık soru)” durumu görünür; parametreyi tamamlayın.
-
Taslak PDF ile her zaman önizleme alın; tüm kalemler tamamlanınca Resmî bilanço + dipnotlar (PDF) etkinleşir. Basım program sürümüyle kayda alınır (“Resmî bilanço basıldı ve kayda alındı”).
Alanlar
Bölüm başlığı “Alanlar”| Alan | Anlamı | Zorunlu mu |
|---|---|---|
| Hesap yılı | Dipnotların ait olduğu yıl. | Evet |
| Yoktur | Kalem için bildirilecek bir şey yok. | Kalem başına: doldur ya da işaretle |
| Tutar / Sayı / Açıklama / Tarih / Tablo | Kalemin değer biçimi (parametredeki tanıma göre). | Evet |
| Durum (kalem) | Tamam, Boş, Resmî metin tanımlı değil, Resmî metin teyitsiz. | — |
Sık hatalar ve mesajları
Bölüm başlığı “Sık hatalar ve mesajları”| Ekranda gördüğünüz mesaj | Anlamı / ne yapmalı |
|---|---|
| “{tarih} bilanço tarihi için geçerli zorunlu dipnot listesi yok (bu ülke için M.M.86/05 tanımlı değil ya da dönem satırı eksik). Ayarlar › Parametreler › Muhasebe & Kapanış.” | Zorunlu dipnot listesi parametresine tarihli satır ekleyin. |
| “Zorunlu dipnot listesi teyitsiz; resmî bilanço basılamaz (dört göz onayı gerekir).” | Satırı başka bir yetkili teyit etsin. |
| “Resmî bilanço basılamaz: {n} zorunlu dipnot eksik ya da teyitsiz ({liste}).” | Eksik kalemleri doldurun ya da Yoktur işaretleyin. |
| “{no} numaralı dipnotun resmî metni tanımlı değil.” / “{no} numaralı dipnot bu yılın zorunlu listesinde yok.” | Metin parametresini ekleyin. |
| “{no} numaralı dipnotun değeri biçimine uymuyor.” | Değeri kalemin biçimine göre girin. |
| “Bilanço dengesiz (aktif ≠ pasif); resmî basım yapılmaz.” | Önce kayıtları düzeltin. |
| “Döviz dipnotunda bilanço günü için kaynaklı, teyitli kur seçimi ve açık yuvarlama politikası eksik.” | Döviz dipnotu politika satırı ekleyin. |
| “Bilanço gününü kapsayan, politika türüne/kaynağına uyan kaynaklı ve teyitli kur bulunamadı.” | Döviz Kurları ekranında o güne ait teyitli kuru girin. |
| “Döviz dipnotu bilanço günü kuruyla defterin TL taşıma değeriyle uzlaşmıyor. Önce değerleme/fiş kanıtını düzeltin.” | Kur değerleme fişlerini kontrol edin. |
| “Resmî firma bilançosu için firmanın bütün şubelerine ve mali geçmişinin şubelerine erişim gerekir.” | Tüm şubeleri görebilen yetkiliyle çalışın. |
Basılan bilanço ve dipnotları, basım anındaki parametre satırlarına göre hazırlanır; sonradan değişen metin eski basımı etkilemez.